Имеет ли право пенсионер на налоговый вычет?

У каждого гражданина есть право на налоговый вычет при наличии свидетельства о правах собственности. Пенсионеры также вправе реализовать свое право, подав декларацию 3-НДФЛ в Налоговую инспекцию. Варианта может быть два:

  • вычет для неработающих пенсионеров;
  • вычет для пенсионеров, которые работают.

Рассмотрим подробнее выше перечисленные ситуации, какой пакет документов нужно собрать и что представляет собой декларация 3-НДФЛ.

Могут ли получить работающие пенсионеры?

Налоговый вычет получают граждане, у которых государство снимает 13% НДФЛ с ежемесячного дохода. По законодательству, с пенсии такой налог не снимается и потому они не могут воспользоваться правом на имущественный вычет при покупке квартиры.

В 2014 году Налоговый Кодекс РФ был отредактирован и в него были добавлены положения, в которых идет речь о порядке переноса остаточного вычета для пенсионеров. Согласно пункту 10 статьи 220 НК РФ, люди пенсионного возраста вправе перенести имущественные налоговые вычеты на предшествующий период. Данная возможность дается только на предыдущие 3 года, за которые образовался остаток.

Если говорить проще, то пенсионеры, которые работают и хотят приобрести квартиру, могут воспользоваться правом имущественного вычета, предусмотренным Законодательством. Также они могут получить деньги, если участвуют в подписании договора о долевом строительстве.

При запросе на возврат денег пенсионер должен помнить:

  • он не вправе запросить возврат налогового вычета за период больше, чем 4 года;
  • если он не работал, то и просить ему нечего;
  • документы на возврат подаются не раньше, чем конец года, в котором он приобрел жилье. Например: если квартира была куплена в 2017 году, то подать документы можно в 2018 году и соответственно возврат будет осуществлен за 2017-2014 год.

Могут ли получить неработающие пенсионеры?

Оформить получение налогового вычета при покупке жилья может и неработающий пенсионер при условии, что у него есть дополнительный доход, который облагается НДФЛ налогом в 13%.

Примером такого дохода может стать:

  • продажа квартиры;
  • сдача жилья в аренду;
  • получение негосударственной пенсии.

Также у неработающих граждан пенсионного возраста есть возможность получить налоговый вычет, если они работали в течение трех лет до момента образования остатка.

Важно! Если сотрудники Налоговой службы отказывают неработающему гражданину, находящемуся в пенсионном возрасте, в праве на вычет, то он вправе подать иск в суд. Такие действия налоговых органов не законны.

Как получить?

Порядок действий на возврат денежных средств при покупке квартиры пенсионеру, такой же как и для обычного гражданина. Для подачи заявления пенсионер обращается в Налоговую инспекцию по месту жительства.

Он включает в себя:

Шаг 1. Узнать у уполномоченного лица о периоде, когда можно обращаться за налоговым вычетом.

Шаг 2. Собрать документы, которые подтверждают право собственности на жилье.

Шаг 3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Шаг 4. Подать документы и декларацию в налоговую инспекцию.

Шаг 5. Ожидание ответа. В случае положительного ответа, заявителю поступят деньги на банковский счет.

Если уполномоченное лицо принимает решение о возврате денег, то они поступают на счет заявителя в течение четырех месяцев, с момента подачи заявления.

Образец декларации

Пакет необходимых документов

При обращении в Налоговую инспекцию гражданин должен иметь при себе пакет документов.

Список необходимых документов:

  • заявление;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • удостоверение личности;
  • справка 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи;
  • чеки, которые подтверждают расходы на жилье;
  • акты на недвижимость, взятую в ипотеку;
  • свидетельство о бракосочетании;
  • действующее удостоверение пенсионера.

Заявление на получение налогового расчета пенсионеру должно содержать информацию о:

  • наименовании налоговой инспекции;
  • ФИО пенсионера и его контактные данные;
  • постоянном адресе проживания пенсионера;
  • о желаемой сумме для возврата;
  • номере банковского счета;
  • дата и подпись заявителя.

Пенсионер может оформить заявление в произвольной форме или по бланку, предоставленному налоговыми инспекторами.

Образец заявления для получения налогового вычета пенсионером

Если пенсионер находится в браке

Если пенсионер находится в браке и его супруга/супруг работают, но он вправе получить налоговый вычет через супруга/супругу.

Если находящийся в браке пенсионер хочет получить имущественный налог, то к выше перечисленному списку документов добавляется:

  • свидетельство о бракосочетании;
  • нотариально-заверенное соглашение мужа и жены на распределение долей;
  • пенсионные удостоверения обоих супругов.

Согласно Законодательству РФ, если жилье принадлежит одному из супругов, то второй тоже обладает правами на налоговую льготу.

Для лечения

Вернуть налоговый вычет на лечение пенсионеру возможно при наличии у медицинского учреждения лицензии. Также необходимы следующие условия:

  • оказанное гражданину лечение должно входить в перечень услуг, утвержденных Правительством;
  • лечение не должно превышать максимально установленный порог. Он составляет 120 тысяч рублей. При данном пологе сумма возврата составит 15600 рублей;
  • гражданин не сможет вернуть сумму больше, чем он выплатил государству в виде НДФЛ.

Дорогостоящее лечение гражданину, находящемуся на пенсии, не компенсируется.

Если человек женат, то компенсацию на его лечение может запросить супруга. Также, если находящийся в пенсионном возрасте гражданин заболел, то его дети могут обратиться в Налоговую инспекцию, чтобы получить компенсацию на его лекарства.

Важно! Деньги родственники делят по своему усмотрению, для Налоговой важны правильно заполненные документы. Без квитанции об оплате медицинских услуг, вопрос о выдаче компенсации не будет рассмотрен.

Срок давности

В Законодательстве не установлен срок исковой давности для подачи заявления на возврат налога. Гражданин должен знать, что документы подаются на следующий год, после приобретения квартиры.

Например: если жилье было приобретено в 2017 году, то денежные средства заявитель может получить за 2017-2014 год. Документы на их получение он подает в Налоговую инспекцию в 2018 году.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста
Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):
  • +7 (499) 350-88-72 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 309-46-73 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (499) 350-88-72 — все регионы РФ.